Октябрьск

Музей

Право гов ру

Правовой портал Нормативные правовые акты в Российской Федерации

2020 год

Отчет №1

ОТЧЕТ

по результатам проверки финансово-хозяйственной деятельности

 МБУ «Центральная библиотечная система городского округа Октябрьск»

 

         В соответствии с утвержденным планом работы Контрольно-счетной палаты  на 2020 год проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности  МБУ «Центральная библиотечная система городского округа Октябрьск» за 2019 год. По результатам контрольного мероприятия составлен акт проверки от 26.06.2020г.

         Муниципальное бюджетное учреждение «Центральная библиотечная система городского округа Октябрьск» (далее – Учреждение) осуществляет свою деятельность на основании Устава, утвержденного Постановлением Администрации городского округа Октябрьск от 17.07.2012г. № 354 с изменениями утвержденными Постановлениями № 640 от 01.10.2014г., № 1089 от 30.11.2015г., № 98 от 06.02.2019г.

 Функции и полномочия Учредителя исполняет МКУ г.о. Октябрьск «Управление социального развития Администрации г.о. Октябрьск».

         В проверяемый период директором Учреждения являлась Холодова Е.В. Бухгалтерское обслуживание осуществляло МКУ «Централизованная бухгалтерия городского округа Октябрьск».

         В состав Учреждения входят:

- Центральная городская библиотека им. Н.А.Некрасова (ул. Ленина, д. 90)

- Центральная городская детская библиотека им. Макаренко (ул. Гая, д. 52а)

- библиотека им. А.С. Пушкина филиал № 1 (ул. Ленинградская, д. 48)

- библиотека им. Л.Н. Толстого филиал № 2 (ул. 3-го Октября, д. 105)

- диалоговый центр семейного чтения «БиблДом» - библиотека им. И.А. Крылова филиал № 3 (ул. Мира, д. 94а)

- библиотека им. А.М. Горького филиал № 4 (ул. Станиславского, д. 4)

         Целью деятельности Учреждения является организация библиотечного обслуживания населения, комплектование и обеспечение сохранности библиотечных фондов библиотек городского округа Октябрьск.

        Источниками финансирования деятельности Учреждения в проверяемом периоде являлись средства субсидий на выполнение муниципального задания, субсидий на иные цели, средства, полученные от иной приносящей доход деятельности (далее - собственные средства).

В проверяемом периоде Учреждение осуществляло свою деятельность в соответствии с утвержденным муниципальным заданием.  Финансовое обеспечение выполнения Учреждением муниципального задания осуществлялось в виде субсидий из бюджета.

Муниципальное задание - это документ, устанавливающий требования к составу, качеству и объему, условиям, порядку и результатам оказания муниципальных услуг (работы). На 2019 год Учреждению муниципальным заданием предусмотрены следующие показатели и значения этих показателей:

- количество посещений пользователей библиотеки – 96233 посещений;

- количество новых поступлений в библиотечный фонд – 100 экземпляров;

- объем электронного каталога – 56359 записей.

         Учреждение осуществляет операции по расходованию бюджетных средств, в соответствии с планом ФХД и установленным муниципальным заданием. Финансовое обеспечение производится на основании нормативных затрат на оказание муниципальных услуг в рамках муниципального задания и нормативных затрат на содержание недвижимого имущества и особо ценного движимого имущества, закреплённого за Учреждением или приобретённого им за счёт средств, выделенных учредителем на приобретение такого имущества, а также на уплату налогов на имущество, в том числе земельный участок.

         В 2019 году в  рамках нацпроекта «Культура» на создание модельных  муниципальных библиотек было выделено 10 млн. рублей из федерального бюджета. Полученные средства были направлены на техническое переоснащение, ремонтные работы, пополнение книжного фонда, организацию доступа к электронным библиотечным системам, приобретение компьютеров и пр. оргтехники, приобретение предметов интерьера в соответствии с разработанным дизайн-проектом детской библиотеки им. Макаренко и библиотеки им. И.А. Крылова. Кроме этого в обе библиотеки была приобретена фото и видеоаппаратура на общую сумму 316,3 тыс. руб.

         Кассовые расходы за 2019 год за счет средств субсидий на выполнение муниципального задания составили 12888 тыс. руб. из них заработная плата с начислениями  -  11806,9 руб. (91,6%). Также расходы были произведены на оплату услуг связи, коммунальные услуги, содержание имущества, уплата земельного налога и налога на имущество. Расходы на приобретение и доставку угля и дров для отопления библиотеки им. Пушкина по ул. Ленинградской, д. 48 составили 172 тыс. руб.

         Кассовые расходы за счет собственных средств в 2019 году составили  1352,8 тыс. руб., из них расходы на оплату труда  с начислениями составили 1282,2 руб., что составляет 94,8 %. Также средства были израсходованы на приобретение и подключение кассового аппарата, оплату коммунальных услуг и налоговых платежей.

         В проверяемом периоде Учреждение оказывало платные услуги в соответствии с тарифами, утвержденными Постановлением Администрации городского округа Октябрьск № 695 от 27.07.2015г. В Учреждении действует Положение о порядке оказании платных услуг, утвержденное приказом Учреждения от 16.07.2016 № 31 с изменениями от 25.12.2019г. №57. В 2019 году доходы от предоставления платных услуг составили 1337,5 тыс. руб.

Следует отметить, что платные услуги оказываются только в Центральной городской библиотеке им. Н.А.Некрасова. Доходы были получены от ксерокопирования, ламинирования, сканирования, распечатки текстов и т.д. Стоимость перечисленных услуг достаточно невысокая 5-30 руб., однако, по данным кассовой книги поступления денежных средств составляет 100-120 тыс. в месяц. Учитывая высокий спрос на предоставление платных услуг в Центральной городской библиотеке им. Н.А.Некрасова, в целях повышения доходов Учреждения, необходимо рассмотреть вопрос предоставления платных услуг в других филиалах Учреждения.

Также в Центральной городской библиотеке им. Н.А.Некрасова были получены доходы от предоставления в аренду помещений.

         Штатное расписание утверждено в количестве 28,25 единиц. Оплата труда производилась на основании Положения об оплате труда работников МБУ «Центральная библиотечная система» (далее – Положение). Согласно данному Положению оплата труда работников учреждения состоит из должностного оклада, выплат компенсационного и стимулирующего характера.

         За 2019 год фактически начислено заработной платы работникам Учреждения 10348,5 тыс. руб. за счет всех источников финансирования. При проверке правильности начисления заработной платы нарушений не установлено.

 

            Выводы по результатам произведенной проверки:

  1. Нецелевого, неэффективного использования бюджетных средств не установлено.
  2. Установлено, что платные услуги оказываются только в Центральной городской библиотеке им. Н.А.Некрасова.

Предложения:

  1. Учитывая высокий спрос на предоставление платных услуг в Центральной городской библиотеке им. Н.А.Некрасова, в целях повышения доходов Учреждения, необходимо рассмотреть вопрос предоставления платных услуг в других филиалах Учреждения.

Председатель КСП                                                                               М.В. Иванова

 

30.06.2020

 

Отчет №2

ОТЧЕТ

по результатам проверки финансово-хозяйственной деятельности

 МКУ «Учреждение по обеспечению деятельности органов местного самоуправления городского округа Октябрьск Самарской области»

          В соответствии с утвержденным планом работы Контрольно-счетной палаты  на 2020 год проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности  МКУ «Учреждение по обеспечению деятельности органов местного самоуправления городского округа Октябрьск Самарской области» за 2019 год. По результатам контрольного мероприятия составлен акт проверки от 20.04.2020г.

          МКУ «Учреждение по обеспечению деятельности органов местного самоуправления городского округа Октябрьск Самарской области» (далее – Учреждение) создано в соответствии с Постановлением от 17.12.2015г. №1145 «О создании Муниципального казенного учреждения «Учреждение по обеспечению деятельности органов местного самоуправления городского округа Октябрьск Самарской области». Функции и полномочия учредителя Учреждения, а также полномочия главного распорядителя бюджетных средств осуществляет Администрация городского округа Октябрьск

          В проверяемый период директором Учреждения являлась Бодрова Л.Е., главным бухгалтером Желиховская Т.А.     

          Целями деятельности Учреждения являются:

- организационное, транспортное, хозяйственное, материально-техническое, правовое обеспечение деятельности органов местного самоуправления городского округа Октябрьск Самарской области;

- содействие развитию общественного самоуправления на территории городского округа Октябрьск и реализация инициатив жителей городского округа Октябрьск в решении вопросов местного значения.

           Финансовое обеспечение Учреждения осуществляется за счет средств бюджета городского округа на основании бюджетной сметы.

           Кассовые расходы Учреждения за 2019 год составили 14009802 руб.

Из них 1245000 руб. составили расходы на оказание услуг по организации питания в оздоровительных лагерях.

           На 2019 год утвержден штат в количестве 30,25 единицы. В соответствии со штатным расписанием в Учреждении предусмотрено: 7 ед. водителей, 5,5 ед. уборщиков служебных помещений, 4,5 ед. инспекторов по работе с населением и общественными объединениями, 9,25 ед. специалистов, обеспечивающих деятельность Администрации, 4 ед. административно-управленческого персонала Учреждения, в т.ч. директор, главный бухгалтер, ведущий бухгалтер, инспектор по кадрам. Расходы на оплату труда с начислениями составили 8571185 руб.

           Оплата труда работников производится в соответствии с Положением об оплате труда работников МКУ «Учреждение по обеспечению деятельности органов местного самоуправления городского округа Октябрьск». Вышеуказанное Положение регламентирует порядок и размеры выплат заработной платы, компенсационные выплаты, выплаты стимулирующего характера и иные выплаты.

           При проверке правильности начисления заработной платы работникам Учреждения нарушений не установлено.

           Учреждение осуществляет транспортное обслуживание деятельности Администрации городского округа Октябрск и ее структурных подразделений и их должностных лиц в служебных целях. На 01.01.2019г. в Учреждении числилось 7 автомобилей. В 2019 году был приобретен автомобиль LADA VESTA стоимостью  840675 руб.

Запасных частей (в том числе шин) было приобретено на 213675 руб. В проверяемом периоде был произведен ремонт автомобилей на 409841 руб. Проверкой установлено, что за 2019 год было приобретено ГСМ на общую сумму 1765630 рублей.

           При списании ГСМ применяются нормы расхода топлива соответствующие нормам расхода топлива и смазочных материалов на автомобильном транспорте, утвержденным Министерством транспорта РФ.

           Первичным документом для учета работы транспорта и списания ГСМ в Учреждении является путевой лист. При проверке правильности заполнения путевых листов  нарушений не установлено.

          Привлечение водителей к работе в выходной и праздничный день производится на основании писем-заявок руководителей, за которыми закреплен автомобиль, с указанием цели поездки и конечного маршрута.

          Проверкой расчетов с поставщиками и подрядчиками установлено, что обоснованность расчетно-платежных операций, отраженных в бухгалтерском учете подтверждена первичными документами.

           По результатам проверки нецелевого, неэффективного использования бюджетных средств не установлено.

          Отчет по результатам контрольного мероприятия направлен в Думу г.о. Октябрьск, Прокуратуру г.о. Октябрьск и будет размещена на сайте Думы г.о. Октябрьск.

 

Председатель КСП                                                                               М.В. Иванова

 

19.05.2020

 

Отчет № 3

ОТЧЕТ

по результатам проверки использования финансовых средств, выделенных на реализацию муниципальной программы «Обращение с отходами производства и потребления на территории городского округа Октябрьск Самарской области на 2017-2023 годы» за 2018-2019 гг.

 

 В соответствии с п.3 плана работы Контрольно-счетной палаты (далее – КСП) на 2020 год проведна проверка использования финансовых средств, выделенных на реализацию муниципальной программы «Обращение с отходами производства и потребления на территории городского округа Октябрьск Самарской области на 2017-2023 годы» за 2018-2019 гг.

По результатам контрольного мероприятия составлены акты проверки по выполнению мероприятий программы в отношении:

1) МКУ г.о.Октябрьск «Управление по вопросам ЖКХ, энергетики и функционирования ЕДДС» от 24.12.2020г.,

2) МКУ г.о.Октябрьск «Комитет по архитектуре, строительству и транспорту Администрации городского округа Октябрьск» от 24.12.2020г.,

3) МКУ г.о.Октябрьск "Центр АХО УСС" от 24.12.2020г.

Отчет составлен с учетом представленных пояснений проверяемых организаций.

В ходе контрольного мероприятия установлено следующее.

Муниципальная программа «Обращение с отходами производства и потребления на территории городского округа Октябрьск Самарской области на 2017-2023 годы» (далее – Программа) утверждена Постановлением Администрации городского округа Октябрьск от 31.05.2016 № 485.

Головной исполнитель Программы- МКУ г.о.Октябрьск «Управление по вопросам ЖКХ, энергетики и функционирования ЕДДС».

Целью Программы является:

-создание  эффективной системы сбора, транспортировки и удаления отходов,   управления и контроля в сфере обращения с отходами производства и потребления на территории  городского округа Октябрьск.

Задачи Программы:

- организация стабильной и эффективной системы управления отходами производства и потребления;

-организация сбора, вывоза, утилизации и переработки бытовых и промышленных отходов

Целевые индикаторы реализации программы:

- количество проведенных мероприятий по экологическому воспитанию, просвещению и информированию населения;

- доля построенных и отремонтированных контейнерных площадок в общем количестве площадок, подлежащих благоустройству(%);

- количество приобретенных контейнеров, бункеров (шт.);

В программу за весь период ее действия было внесено 17 изменений, заключение контрольно-счетной палаты г.о.Октябрьск было получено только на 10 изменений.
В Разделе VI «Конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности» отсутствуют  индикаторы и показатели, характеризующие ход и итоги выполнения Программы применительно к мероприятиям, предусмотренным МКУ г.о.Октябрьск "Центр АХО УСС", МКУ г.о.Октябрьск «Комитет по архитектуре, строительству и транспорту Администрации городского округа Октябрьск», что является нарушением требований Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ городского округа Октябрьск Самарской области, их формирования и реализации (пост.Главы г.о.Октябрьск от 28.05.2008  № 228).

Согласно редакции Программы, утвержденной  постановлением Администрации г.о.Октябрьск от 15.05.2020 №440, объем финансирования мероприятий программы на 2018-2019 год составляет  7255,13 тыс.руб.: 2018 год-606,0 тыс.руб, 2019 год– 6649,13 тыс.руб.

Согласно отчету об исполнении бюджета за 2018 год (утв. Решением Думы городского округа Октябрьск от 29.05.2019 №318) объем исполненных мероприятий составил 605,9 тыс.руб. Согласно отчету об исполнении бюджета за 2019 год (утв. Решением Думы городского округа Октябрьск от 29.07.2020 №422) - 6632,3 тыс.руб.

Исполнение в 2018 году составило 100%, в 2019 – 99,7%.

Проверка целевого и эффективного использования средств бюджета, направленных на реализацию мероприятий Программы, проведена путем системного анализа выполненных мероприятий программы, имеющихся документов бюджетного учета, с использованием данных отчета о выполнении мероприятий Программы.

Проверка использования финансовых средств МКУ г.о.Октябрьск «Комитет по архитектуре, строительству и транспорту Администрации городского округа Октябрьск» (далее – Комитет) за 2018-2019 год*

  Согласно приложению 1 к Постановлению от 15.05.2020 № 440  Комитету в 2019 году предусмотрены следующие мероприятия Программы:

 

Наименование мероприятий

Объем финансирования, тыс. руб.

1

Рекультивация "Несанкционированной свалки отходов в районе Костычи южнее трассы и западнее Аиповского спуска (г.о.Октябрьск)"
в том числе:

1102,81

2

- определение сметной стоимости и формирование технического задания на проектно-изыскательские работы;

50,80

3

- проведение проверки достоверности  сметной стоимости проектно-изыскательских работ;

37,50

4

 - выполнение работ по разработке проектной, сметной документации

1014,51

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Источником финансирования мероприятий Программы являются средства бюджета городского округа Октябрьск в сумме 99,20 тыс.руб, а также средства областного бюджета в сумме 1003,61 тыс.руб.

При проверке фактического использования средств  установлено, что Программа в части расходования средств, предусмотренных Комитету, была исполнена на общую сумму 1088,5 тыс. рублей, что составляет 98,7% от плановых значений программы.      

Кассовые расходы Комитета по исполнению мероприятий Программы за 2019 год составили 1088,5 тыс. руб., в том числе:

-определение сметной стоимости и формирование технического задания на проектно-изыскательские работы – 50,8 тыс.руб.

Договор с ООО «СК «Перспектива» от 11.02.2019 №01-РК/19 на сумму 50 748 руб. 12 коп. на оказание услуг по определению стоимости и формированию технического задания на проектно-изыскательские работы на объект: «Рекультивация территории размещения отходов в районе южнее трассы и западнее Аиповского спуска г.о. Октябрьск Самарской области».

-проведение проверки достоверности сметной стоимости проектно-изыскательских работ –24,0 тыс. руб.

Договор с ГАУ СО «Государственная экспертиза проектов в строительстве» от февраля 2019 года №14073-19, получено положительное заключение государственной экспертизы.

- выполнение работ по разработке проектной, сметной документации - 1 013,7 тыс.руб.

Данное мероприятие выполнялось в рамках реализации национального проекта «Экология». Между Администрацией г.о.Октябрьск и Минлесхозом Самарской области было заключено Соглашение от 07.05.2019 № Н/П-3 о предоставлении субсидии за счет средств областного бюджета на выполнение работ по разработке проектной, сметной документации по рекультивации «Несанкционированной свалки отходов в районе Костычи южнее трассы и западнее Аиповского спуска (г.о.Октябрьск)". Соглашением на 2019 год предусмотрена субсидия в сумме 1003,6 тыс.руб.

Комитетом по итогам проведения электронного аукциона был заключен муниципальный контракт с ООО «Институт Транснефтегазпроект» от 26.06.2019 №14 на сумму 3 379,147 руб. сроком действия до 31.12.2020 г. На 2019 год контрактом предусмотрена оплата аванса в сумме 1013,7 тыс.руб., в том числе за счет средств областного бюджета  1003,6 тыс.руб., за счет средств местного бюджета 10,1 тыс.руб.

Финансовые средства в рассматриваемом периоде проверки были использованы в соответствии с основными мероприятиями Программы и по целевому назначению.

*-в соответствии с Планом работы проводится Проверка эффективности использования в 2019 году и истекшем периоде 2020 года средств областного бюджета на реализацию региональной составляющей федеральных проектов «Сохранение лесов», «Чистая страна», входящих в состав национального проекта «Экология», министерством лесного хозяйства, охраны окружающей среды и природопользования Самарской области и органами местного самоуправления Самарской области» (совместно со Счетной палатой Самарской области). Отчет о данном мероприятии будет подготовлен Счетной палатой Самарской области.

 

Проверка использования финансовых средств МКУ г.о.Октябрьск "Центр АХО УСС" (далее- Учреждение) за 2018-2019 годы.

  Согласно приложению 1 к Постановлению от 15.05.2020 № 440  Учреждению в 2018-2019 году предусмотрены следующие мероприятия Программы:

 

Наименование мероприятий

 

Объем финансирования, тыс. руб

2019г

1

Реализация общественного проекта с участием населения "Разделяй вместе с нами" городского округа Октябрьск Самарской области"

600,0

 

ИТОГО

600,0

Источниками финансирования данных мероприятий Программы являются: бюджет городского округа Октябрьск -156,0 тыс.руб., средства областного бюджета в сумме 444,0 тыс.руб.

При проверке фактического использования средств  установлено, что Программа  в части расходования средств, предусмотренных  Учреждению, была исполнена на общую сумму 600,0 тыс. рублей, что составляет 100% от плановых значений программы.

Кассовые расходы Учреждения по исполнению мероприятий Программы за 2019 год составили 600,0 тыс. руб.

Согласно описанию общественный проект «Разделяй вместе с нами» направлен на создание условий для эффективного экологического просвещения детей и взрослых, внедрения современных природоохранных технологий и активного привлечения жителей к раздельному сбору бытовых отходов.

В рамках реализации проекта было заключено 14 договоров.

1.Договор об образовании с «НИУ ВШЭ» от 29.07.2019 №Октябрьск-ММС-август-К/004 на сумму 70 000,0 руб. по предоставлению платной образовательной услуги по дополнительной программе повышения квалификации «Менеджер местного сообщества» в 34 аудиторных часа. Форма обучения – заочная с использованием дистанционных образовательных технологий.

В представленном договоре отсутствует ссылка на статью  Федерального закона №44-ФЗ, на основании которой заключен данный договор, отсутствует источник финансирования и не указан идентификационный код закупки, что является нарушением требований закона №44-ФЗ.

2.Договор о безвозмездном проведении мастер-класса «Менеджер местного сообщества»  с Шоминой Е.С. от 01.08.2019 №б/н с возмещением транспортных услуг в размере 4 867,00 руб.

3.Договор по организации питания приглашенных специалистов Заказчика от 01.08.2019 № бн с ИП Оконечниковой Л.А. на сумму 3 000,00 руб.

Согласно пояснениям Учреждения специалисты Заказчика - лекторы «НИУ ВШЭ» - Шомина Е.С. и Кузнецов С.А.

На вопрос контрольно-счетной палаты об обосновании необходимости заключения договора  с Шоминой Е.С. на проведение мастер-класса Учреждение предоставило пояснение, что  форма обучения на курсе «Менеджер местного сообщества» очно-заочная, стоимость курса 8500,00 рублей. Сметой было предусмотрено 70000,00 руб. на обучение. Для обучения в полном объеме 10 человек не хватало 15000,00 руб. Поэтому с НИУ ВШЭ была достигнута договоренность о заключении договора на образования по цене 7000,00 руб. за одного человека, но с компенсацией расходов 1 лектора.

Согласно условиям договора на образование от 29.07.2019 № Октябрьск-ММС-август-К/004 форма обучения по курсу заочная с использованием дистанционных образовательных технологий. Курс не предполагает 3х-дневной офлайн-лекции. Следовательно, заключение договора на проведение мастер-класса с Шоминой Е.С. является излишним. Кроме того Учреждением заключен договор по организации питания сотрудников «НИУ ВШЭ» на сумму 3000,00 руб., что также расценивается как неэффективное расходование бюджетных средств.

4. Договор об оказании образовательных услуг от 31.05.2019 №бн с ИП Давыдкина Л.В. по проведению занятия по курсу «Социальный дизайн: учет социальных и психологических факторов в благоустройстве дворовых территорий» на сумму 3 500,00 руб.

5. Договор от 17.10.2019 №бн с гражданкой РФ Ворониной Л.Н. по проведению мастер-класса по изготовлению предметов быта из использованной одежды и созданию экологически чистых предметов быта на сумму 16 600,00 руб.

6. Договор от 02.12.2019 №22 с ИП Козлов Д.Ю. на приобретение контейнеров для раздельного сбора мусора (30 шт.) на сумму 299 995 руб. 80 коп.

7. Договор от 02.12.2019 №бн с ООО «Белый свет» на приобретение 4-х-секционных урн для раздельного сбора пластика и стекла (10 шт.) на сумму 68 437 руб. 20 коп.

8. Договор от 02.12.2019 №бн с гражданином РФ Ворониным И.И. на оказание услуги по изготовлению ткацких станков на сумму 23 700,0 руб.

Станки в количестве 3 штук, контейнеры-30 штук и 4-х-секционные урны для раздельного сбора пластика и стекла-10шт. находятся на балансе у Учреждения. Урны размещены по территории городского округа в общественных местах.

Места размещения контейнеров для раздельного сбора мусора организованы с нарушением ст.13.4 Федерального закона от 24.06.1998 N 89-ФЗ "Об отходах производства и потребления", п.8 Порядка  накопления твердых коммунальных отходов, в том числе их раздельного накопления, на территории Самарской области (постановление Правительства Самарской области от 6 августа 2018 года №449).

В нарушение требований постановления Правительства РФ от 31.08.2018 №1039 "Об утверждении Правил обустройства мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов и ведения их реестра" места размещения контейнеров не включены в реестр мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов.

В пункте 6 Заявки на участие в конкурсном отборе общественных проектов (далее-Заявка) указано наличие договоренности с индивидуальным предпринимателем, который будет вывозить раздельный мусор из контейнеров и урн. Учреждением не предоставлены документы, подтверждающие осуществление мероприятий по вывозу и утилизации раздельного мусора.

9. Договор от 03.10.2019 №391 с ИП Коннов И.А. на приобретение канцелярских товаров на сумму 10 900,00 руб.

10. Договор  от 31.07.2019 №22 с ИП Козлов Д.Ю. на приобретение разлагаемых мусорных пакетов- 102 рулона - для организации мастер-классов на сумму 5 100,00 руб.

В пояснениях Учреждения содержится информация, что пакеты приобретались  для проведения акций по сбору раздельного мусора на улицах города.

11.Договор от 16.07.2019 №65 с ООО «Восток-Полиграфия» на оказание услуг по изготовлению полиграфической продукции (информационных плакатов) на сумму 27 000,00 руб. для информирования граждан о технологиях и правилах раздельного сбора мусора.

12. Договор от 16.07.2019 №бн с ООО «Реклама» на оказание услуг по изготовлению значков (для вручения участникам проекта) – 500 шт.- на сумму 10 000,00 руб.

13.Договор от 16.07.2019 №бн с ИП Саркисян Г.Ц. на приобретение товара с маркировкой «Изготовлено из вторсырья» - пластиковые раскладные стулья, лейки, посуда для пикника - на сумму 50 000,00 руб.  для награждения активных участников проекта.

14. Договор с ИП Улатин Д.С. от 21.10.2019 №бн на приобретение продуктов для организации чайной паузы на сумму 6 900,00 руб.

В пояснениях Учреждения содержится информация, что продукты приобретены для чайных пауз в рамках мастер-классов, проходивших 17, 18 октября и 28 ноября, количество посетивших мастер-классы - около 100 человек.

Дата договора на приобретение продуктов от 21.10.2019 года, то есть договор заключен после проведения мастер-классов 17 и 18 октября. Накладная, подтверждающая факт приемки продуктов, от 21.10.2019 года. В перечне приобретенных продуктов есть пирожки в количестве 100 шт. (1600,00 руб.), срок годности которых ограничен, и употребление их в рамках мастер-класса 28 ноября не представляется возможным.

Контрольно-счетная палата считает, что  расходы на приобретение продуктов питания являются неэффективными.

Обязательства по всем договорам, согласно представленным документам, исполнены в полном объеме.

 Пунктом 20 Заявки на участие в конкурсном отборе общественных проектов в качестве мероприятий, проводимых в целях обеспечения последующего содержания объекта общественной инфраструктуры, указаны: обеспечение сохранности установленных контейнеров и урн; пролонгация договора на утилизацию вторичного сырья.

Пунктом 23 Заявки предусмотрено, что одним из долгосрочных  результатов реализации проекта является  количество собранных и переданных на вторичную переработку отходов не менее 10 т.

           Договора по утилизации вторичного сырья Учреждением не представлено, учет сданного раздельного мусора не ведется.

Таким образом, контрольно-счётная палата считает  проект до конца нереализованным.

   

Проверка использования финансовых средств МКУ г.о.Октябрьск «Управление по вопросам ЖКХ, энергетики и функционирования ЕДДС» (далее – Учреждение) за 2018-2019 годы

 

Согласно последней редакции приложения 1 к Программе, утвержденной  постановлением Администрации г.о.Октябрьск от 15.05.2020 №440, по Учреждению в 2018-2019гг. предусмотрены следующие мероприятия Программы:

 

 

Наименование мероприятий

 

Объем финансирования, тыс. руб

2018г

Объем финансирования, тыс. руб.

2019г

1

Обустройство контейнерных площадок

278,40

 

2

Устройство контейнерных площадок на территории г.о.Октябрьск Самарской области

 

4451,27

4

Приобретение мусоросборников (контейнеров, бункеров) для складирования ТКО

 

495,05

5

Приобретение  бункеров для бункеровоза

143,0

 

6

Приобретение контейнеров

184,60

0

 

ИТОГО

606,0

4946,32

Источниками финансирования данных мероприятий Программы являются бюджет городского округа Октябрьск в сумме 915,50 тыс.руб., средства областного бюджета в сумме 4030,82 тыс.руб.

Кассовые расходы Учреждения по исполнению мероприятий Программы за 2018 год составили 577,4 тыс. руб., в том числе:

Обустройство контейнерных площадок – 249,8 тыс.руб.;

Приобретение бункеров и контейнеров – 327,6 тыс.руб.

В 2018 году в рамках реализации мероприятий Программы Учреждением по итогам проведения процедуры запроса котировок были заключены муниципальные контракты:

- от 20.09.2018 №3 с ООО «Компания «Кронос» на обустройство контейнерных площадок на сумму 249 790,00 руб.(средства местного бюджета) по адресам: ул.Ленина, 90(на 3 контейнера); ул.Куйбышева, 15 (на 4 контейнера); ул. 9-го Января,9 (на 5 контейнеров).

- от 09.10.2018 № 4 с ИП Лазарев А.В. на приобретение 26 контейнеров и 3 бункеров на сумму 327 598,00 руб. (средства местного бюджета).

Данные муниципальные контракты исполнены полностью.

Контейнеры в количестве 26 штук и бункеры в количестве 3 шт. включены в реестр муниципальной собственности городского округа Октябрьск и переданы в хозяйственное ведение МБУ г.о.Октябрьск «Служба благоустройства» в соответствии с постановлением Администрации городского округа Октябрьск от 03.12.2018 №1439 и актом приема-передачи от 04.12.2018г.

Кассовые расходы по исполнению мероприятий Программы Учреждения за 2019 год составили 4943,8 тыс. руб., в том числе:

Устройство контейнерных площадок – 4451,3 тыс.руб.;

Приобретение мусоросборников – 492,6 тыс.руб.

В 2019 году в рамках реализации мероприятий Программы Учреждением по итогам проведения процедуры электронного аукциона были заключены муниципальные контракты:

- от 19.11.2019 № 6 с ООО «ПКФ «ТАРА» на приобретение 26 контейнеров и 3 бункеров на сумму 492 574 руб. 75 коп. (средства местного бюджета -24 628 руб. 74 коп., средства областного бюджета – 467 946 руб.01 коп.).

- от 28.11.2019 №7 с ООО «АЙКОН» на устройство контейнерных площадок на сумму 4 429 013 руб.65 коп.(средства местного бюджета-885 802 руб. 73 коп., средства областного бюджета – 3 543 210 руб. 92 коп.).

В соответствии п.4.ч.1 ст.93 Федерального закона №44-ФЗ был заключен договор от 21.12.2019 №28 с ООО «АЙКОН» на выполнение работ по обустройству контейнерной площадки по ул.Ленина, д.43 на сумму 22 256 руб. 35коп. (средства местного бюджета – 4 897 руб. 27 коп., средства областного бюджета – 17 359 руб.08 коп.).

Контейнеры в количестве 26 штук и бункеры в количестве 3 шт. в соответствии с постановлением Администрации городского округа Октябрьск от 27.12.2019 №1439 и актом приемки передачи от 27.12.2019г. включены в реестр муниципальной собственности городского округа Октябрьск и переданы в оперативное управление МБУ г.о.Октябрьск «Служба благоустройства».

Контрольно-счетная палата городского округа Октябрьск считает необходимым отметить неточность в оформлении акта приема-передачи от 27.12.2019, в котором прописано, что «…МКУ г.о.Октябрьск «Управление по вопросам ЖКХ, энергетики и функционирования ЕДДС» списывает с баланса, а Комитет имущественных отношений городского округа Октябрьск  Самарской области исключает из состава имущества…».

Так же контрольно-счетная палата городского округа Октябрьск считает необходимым отметить, что муниципальным контрактом от 28.11.2019 №7 (далее – МК 7) предусмотрено устройство контейнерных площадок (под 2 контейнера) по адресам: ул.Колхозная,45, ул.Ульяновская,223, ул.Чукотская,13. В реестре мест(площадок) накопления твердых коммунальных отходов на территории г.о.Октябрьск Самарской области (далее – реестр), утвержденным постановлением Администрации г.о.Октябрьск от 08.09.2020 №801 в соответствии с постановлением Правительства РФ от 31.08.2018 №1039, данных адресов нет, что является нарушением требований постановления от 31.08.2018 №1039.

Учреждение в своих пояснениях сообщает, что в реестре содержатся уточненные адреса мест установки площадок накопления ТКО: ул.Ульяновская, д.221 и ул.Чукотская, д.16. При планировке грунта для площадки по ул.Колхозной, д.45 было выявлено  наличие газовой трубы низкого давления, в связи с этим контейнерная площадка была размещена по адресу ул.Кулешова, д.18.

МК 7 предусмотрено устройство контейнерной площадки (под 2 бункера) по адресу ул.Ленина, 43 площадью 31,5 кв.м. Договором от 21.12.2019 №28 также выполнялись работы по обустройству контейнерной площадки по данному адресу (18,3 кв.м.). В реестре учтена площадка площадью 31,5 кв.м.

Учреждение в своих пояснениях сообщает, что будет внесено изменение в реестр для уточнения площади контейнерной площадки по адресу ул.Ленина, д.43 – 49,8 кв.м.

Кроме того Учреждением даны пояснения о применении в смете по договору от 21.12.2019 №28 пленки для стен и кровель: для защиты бетонного основания от разрушения, для обеспечения длительного срока эксплуатации. При этом пленкой покрывается только 18,3 кв.м площадки по ул.Ленина, д.43, общая площадь площадки- 49,8 кв.м.

Оценка эффективности реализации Программы осуществляется на основании индикаторов: доля построенных и отремонтированн0ых контейнерных площадок в общем количестве площадок, подлежащих благоустройству( %),  количество приобретенных контейнеров, бункеров (шт).

Согласно представленным формам по оценке эффективности  реализации муниципальной программы "Обращение с отходами производства и потребления на территории городского округа Октябрьск Самарской области на 2017-2023 годы" за 2018-2019 годы:

- доля построенных и отремонтированных контейнерных площадок в общем количестве площадок, подлежащих благоустройству (%):

2018 г: план- 32/ факт- 32.

2019 г.:план- 69/факт-69.

- количество приобретенных контейнеров, бункеров (шт):

2018 г.: план -20/ факт- 29.

2019 г.: план- 29/ факт – 29.

Установлено, что в 2018-2019 годах целевые показатели исполнены. 

Выводы по результатам проверки:

1. В нарушение требований  Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ городского Октябрьск Самарской области, их формирования и реализации, утвержденного Постановлением Администрации городского округа от 28.05.2008г. №228 не по всем мероприятиям Программы предусмотрены целевые индикаторы и показатели результативности.

2. Объем выполненных мероприятий в 2018 году составил 605,9 тыс. руб. Исполнение составило 100%. Объем выполненных мероприятий в 2019 году составил 6632,3 тыс.руб. (99,7%).

3. Финансовые средства были использованы в соответствии с основными мероприятиями Программы и по целевому назначению.

4. В ходе исполнения программных мероприятий выявлено неэффективное расходование бюджетных средств в размере 14767 руб. 00 коп.

5. В ходе реализации программных мероприятий выявлено не соблюдение законодательства в сфере обращения с отходами, в части размещения контейнеров для раздельного сбора мусора. МКУ г.о.Октябрьск «Центр АХО УСС» в ходе проведения проверки представлена информация о проведению работы по включению в реестр мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов площадок для раздельного сбора мусора и о планируемом заключении договора с ООО «ЭкоРегион» на вывоз и утилизацию раздельного мусора.

6. Выявлено несоответствие площади контейнерной площадки по ул.Ленина, д.43 в реестре мест установки площадок реальной площади площадки. В ходе проведения проверки МКУ г.о.Октябрьск «Управление по вопросам ЖКХ, энергетики и функционирования ЕДДС» представлена информации о планируемом внесении изменений в реестр в части изменения площади данной площадки.

Предложения по результатам проверки:

 МКУ г.о.Октябрьск "Центр АХО УСС".

  1. Не допускать неэффективного расходования бюджетных средств.
    МКУ г.о.Октябрьск «Управление по вопросам ЖКХ, энергетики и функционирования ЕДДС».

2. Вести Программу в соответствии с требованиями Порядка принятия решений о разработке муниципальных программ городского округа Октябрьск Самарской области, их формирования и реализации (пост.Главы г.о.Октябрьск от 28.05.2008  № 228).

Отчет по результатам контрольного мероприятия направлен в Думу г.о. Октябрьск, Прокуратуру г.о. Октябрьск и будет размещен на сайте Думы г.о. Октябрьск.

 

Председатель

Контрольно-счетной палаты

городского округа Октябрьск Самарской области                               Е.Ф.Панкратова                                                                    

 

11.01.2021

 

 

 

 

 

 

 

 

    

30 июня 2020 г.
Дата изменения: 12 января 2021 г.